Как оформить банковскую гарантию

Что такое банковская гарантия?

Банковская гарантия — это когда банк обещает, что заплатит за вас деньги, если вы нарушите свои обязательства.

Она бывает нужна в коммерческих сделках, в государственных закупках, для налоговой инспекции при возврате НДС и получении отсрочек по налогам, для таможни при импорте товаров.

Участников процесса называют гарант, принципал и бенефициар.

·        Гарант — это тот, кто выдаёт гарантию, то есть банк.

·        Принципал — это тот, кто берёт у банка гарантию для обеспечения своих обязательств.

·        Бенефициар — тот, кому банк заплатит деньги, если принципал не выполнит обязательства.

Эти термины фигурируют в тексте гарантии, но в статье мы будем называть гарант — банком, принципала — участником закупки, а бенефициара — заказчиком.

Виды банковской гарантии

Суть любой банковской гарантии — защитить одну из сторон договора от убытков и нарушений обязательств. В зависимости от нюансов выделяют 4 вида гарантий:

Тендерные гарантии

Это банковские гарантии для участия в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ.

Тендерная гарантия подходит для обеспечения заявки на участие в закупке и исполнения контракта. Такая банковская гарантия является безотзывной — это значит, что гарант не может изменить условия гарантии или отказаться выплачивать деньги бенефициару по гарантийному случаю.

Тендерная БГ защищает заказчика:

·        от отказа победителя подписывать контракт;

·        от неуплаты штрафов, пеней и неустоек по исполнению контракта;

·        от некачественного исполнения контракта — например, когда поставленный товар портится до окончания гарантийного срока.

Договорные гарантии

Исполнение обязательств между заказчиком и поставщиком (подрядчиком) вне закупок обеспечивает договорная БГ.

В зависимости от того, какое условие договора защищает гарантия — возврат аванса, исполнение обязательств или их оплата, выделяют три типа договорных гарантий:

1. Авансовая гарантия — нужна в случае, если заказчик выплачивает исполнителю аванс. Если исполнитель не выполнит условий договора, банк вернет заказчику аванс, а потом потребует его возмещения у исполнителя.

2. Гарантия исполнения обязательств — гарантирует, что товар будет поставлен, услуга оказана, работы выполнены — в зависимости от условий договора. В противном случае банк выплачивает заказчику неустойку, а потом требует ее возмещения у исполнителя.

3. Платежная гарантия — если заказчик не оплатит работу исполнителя, банк выплатит нужную сумму за него, а потом потребует деньги с заказчика. 

Таможенные гарантии.

Актуальны для индивидуальных предпринимателей и юрлиц, которые перевозят товары через границу. Таможенная БГ обеспечивает исполнение обязанности по уплате таможенных пошлин и налогов.

Требования к банковским гарантиям

Гарантию можно взять только в банках из специального перечня. В него включают банки, которые соответствуют требованиям закона 44-ФЗ.

Гарантия для госзакупок должна быть безотзывной. Такую гарантию банк не изменит и не отменит до конца срока ее действия.

В ней должны быть прописаны:

1. Сумма.

2. Обязательства участника закупки, которые обеспечиваются этой гарантией.

3. Обязанность банка заплатить 0,1% за каждый день просрочки.

4. Условие, что исполнением обязательств банка считается поступление денег на счёт заказчика.

5. Срок действия. Для обеспечения заявки — не меньше двух месяцев с даты окончания приёма заявок, для обеспечения исполнения контракта — срок исполнения обязательств плюс один месяц, для обеспечения гарантийных обязательств — гарантийный срок плюс один месяц.

Как получить банковскую гарантию?

·        Выбрать организацию-гаранта. Для получения тендерной, таможенной, налоговой гарантии выбирайте банки из утвержденных перечней.

·        Для получения договорной гарантии нет регламентированного перечня, поэтому оценивайте организацию с точки зрения надежности, репутации, количества лет на рынке и отзывов.

·        Собрать документы и подать заявку.

Каждый банк устанавливает свой список документов на получение гарантии. Чаще всего перечень такой:

Юрлица	ИП
Копии паспортов учредителей	Копия паспорта
Справка об отсутствии задолженности в ФНС	Справка об отсутствии задолженности в ФНС
Бухгалтерская отчетность	Бухгалтерская отчетность
Налоговая декларация	Налоговая декларация
Решение о назначении на должность директора	Выписка со счета
Устав

Срок рассмотрения заявки — от 1 часа до 1 дня.

·        Обсудить условия гарантии с бенефициаром и заключить договор.

·        Оплатить гарантию.

·        Получить банковскую гарантию и отправить ее бенефициару — если это не делает сам банк.

Обеспечение банковской гарантии

В качестве обеспечения гарант может потребовать:

1. имущество — товар, недвижимость, оборудование, автомобили, спецтехнику;

2. ценные бумаги;

3. права на гарантийный депозит;

4. поручительство со стороны третьего лица.

Это нужно, чтобы покрыть риски, если принципал не выполнит свои обязательства и не сможет рассчитаться с бенефициаром. Если обеспечения нет, банк может отказать или увеличить комиссию, а все убытки и сумму возмещения попытается взыскать с принципала или его поручителя (если он есть) — вплоть до судебного постановления и процедуры банкротства.

Как выглядит банковская гарантия?

К форме банковской гарантии есть только одно требование — она должна быть письменной. Это означает, что недостаточно просто устно договориться о выдаче гарантии. Банк обязательно должен ее оформить на бумаге.

По внешнему виду гарантия похожа на договор, но есть одно отличие — она может быть подписана только банком. При желании гарантию также могут подписать принципал и бенефициар, но это не обязательно.

Сохраните полезную информацию или поделитесь с друзьями и получите бесплатный доступ к поисковой системе "База Заказов" в рамках акции "Приведи друга".