Главная
Статьи
Как оформить платежку, чтобы избежать претензий

Как оформить платежку, чтобы избежать претензий


Как оформить платежку, чтобы избежать претензий

Содержание

Оплата контрагентам
Займы
Выплаты сотрудникам
Дивиденды
Видео инструкция как заполнить платежное поручение

Оплата контрагентам

В соответствии с пунктом 11 статьи 7 Закона №115-ФЗ, банк имеет право не провести платежку, в случае, если операция будет оценена как сомнительная. Основой для сомнений выступаем пункт 24 «Назначение платежа». Фактически в нём указывается предмет вашей оплаты (товары, работы, услуги, сумма НДС и т.д.). Оценка данных операций происходит исходя из критериев, утвержденных Росфинмониторингом 8 апреля 2009, приказ №103.

Налоговики тоже интересуются пунктом «назначение платежа». Проверка инспекторами данного поля происходит для дополнительного начисления налогов или взносов в случае надобности.

Из всех требований к этому пункту есть только ограничение на количество знаков (не более 210 знаков).

 

Опытные предприниматели советуют в случае отказа банком в проведении платежа, не стоит его аннулировать и перенаправлять платежку в другой банк.

При малом опыте работы с тендерами, наши специалисты готовы оказать вам помощь в подаче заявки, а также сопроводить на всех этапах конкурса или аукциона. Для этого необходимо подать заявку на https://bazazakazov.ru/ или позвонить по номеру 8-800-100-35-77.


Оплата контрагентам

Если у вас происходит оплата работ, услуг или товаров, которая тематически не подходит под раздел вашего бизнеса – это повод для сотрудников банка обратить на вас внимание. Помимо этого, под прицел попадают поставщики с официальным опытом работы менее года. (1102 и 1189 рекомендаций, утвержденных Росфинмониторингом 8 апреля 2009, приказ №103)

Налоговая служба также следить за доходами и расходами нетипичных договоров. При экономически необоснованном контракте, расходы не могут быть учтены.

Что сделать, чтобы не допустить претензий?

В основном всё зависит от того, насколько четко и грамотно вы прописали наименование работ, услуг или товаров, которые вы оплачиваете. Лучше указать реквизит договора, первичных документов или УПД. В ситуации с незаключенным письменным договором, следует указывать счет на оплату. При оплате похожих товаров (или услуг) можно описать их обобщенное наименование. Примером могут послужить такие услуги как ремонтные работы, реставрационные работы, в качестве примеров товара – канцтовары, продукты питания и т.д.

Если же по заключенному контракту существует необходимость закупок разных товаров, которые невозможно соединить в обобщенные образы, обратитесь к банку с просьбой разъяснить правильность написания платежки в таких случаях. Возможно, если товаров немного, то можно будет перечислить по очереди их наименования. Или если есть определенные товары, которые составляют большую часть стоимости договора, то можно прописать только их.

В случае запроса (от банка) документов по уплате НДС, лучше всего их предоставить.

Банки следят за соблюдением всех налоговых правил, поэтому вас могут заподозрить в неправомерных схемах, в случае если часть средств приходит на счет компании с НДС, а другая часть перечисляется контрагентам без налога. Ниже представлено соотношение поступлений, которые могут доставить проблемы:


Также перед вами пример правильного оформления платежки услуг:



Займы

Под прицел банка подходят следующие типы займа:

- Сумма займов 600 тысяч рублей и больше, при этом займы без процентов;

- Займы с процентной ставкой ниже ключевой.

Вполне возможно, что платеж может не пройти по этим займам.

Также налоговая служба может добавить налог на прибыль, если будет доказательство о получении необоснованной налоговой выгоды. Это происходит при подписании договора займа без процентов, с целью неуплаты налога на прибыль. При этом заемщик не имеет каких-либо налоговых рисков.

Как избежать претензий?

 

Для заемщика:

                В случае уплаты ежемесячных процентов, следует указать месяц и год, за который вы отдаёте средства. В случае возврата займа, лучше всего прописать дату и номер поручения, которое было основанием для перечисления денег заимодавцем. Эта информация содержится в банковской выписке.

Для заимодавца:

При платежке следует указать реквизиты договора, по которому выдается заем, также следует указать сумму и ставку по процентам. В случае с выдачей займа физ.лицам, в 16 поел следует прописать их статус и ФИО.

Примеры безопасного оформления в случае с процентным займом:


Выплаты сотрудникам

Компания в праве выделять подотчётные средства, материальную помощь, пособия и займы на счета сотрудников. Однако, в случае с постоянным перечислением больших сумм физическим лицам, банк в праве заблокировать карточку согласно коду 1411 критериев, утвержденных положением Центрального Банка №375-П.

 

Что необходимо сделать, во избежание претензий:

Необходимо прописать в платежке основания и конкретные цели, на которые вы выдали средства. Это могут быть реквизиты контракта или заявления сотрудника. В случаях возмещения перерасхода подотчетных средств, следует указать реквизиты авансового счета. Также стоит указать реквизиты документаций, которые подтверждают расходы (приказ о командировке, товарные и кассовые чеки, накладные и т.д.)

Также необходима фиксация порядка расчетов через зарплатные счета в четной политике. Следует добиться получения от сотрудника заявления о перечислении денег (должны быть указаны реквизиты). В случае с авансовыми счетами, обязательно попросите приложить документацию, которая подтвердила бы расходы.

Пример при возмещении перерасхода:



Дивиденды

Сотрудники банка также могут подозревать вас в случае частичной выплаты дивидендов, сумма которых превышает 600 тысяч рублей. При отправке дивидендов стоит указать характер и основания для такой суммы. В противном случае налоговая служба имеет право начислить страховые взносы, согласно пункту 1 ст.420 НК. При оплате нерезиденту, дополнительно к взносам может быть наложен штраф за не удержание НДФЛ.

 

Что необходимо для отсутствия претензий?

Пропишите реквизиты протокола общего собрания участников или акционеров о выплате дивидендов и период, за который вы перечислили средства. Перед переводом существует необходимость убедиться, что в бух. отчетности указана чистая прибыль за данный период, так как она и должна являться источником перечисления дивидендов, исходя из пункта 1 ст. 28 Закона №14-ФЗ, пункта 2 ст.42 Закона №208 – ФЗ.

В обязанности компании входит удержание НДФЛ и налога на прибыль на момент перечисления дивидендов. В платеже необходимо указать, что налог или НДФЛ удержаны вами.

Пример безопасного оформления при выплате дивидендов:


 

Видео инструкция как заполнить платежное поручение

Сохраните полезную информацию или поделитесь с друзьями и получите бесплатный доступ к поисковой системе "База Заказов" в рамках акции "Приведи друга".



Поделиться:




Закрыть
РАЗМЕСТИТЕ ЗАКАЗ - СЭКОНОМЬТЕ ВРЕМЯ И БЮДЖЕТ
Выбрать регион*
Политика конфиденциальности

Как это работает

Бесплатно создайте заказ
Получите предложения
Выберите лучшего поставщика